Compliance que es demostra, no només que es documenta

Com preparar-se davant d'una inspecció en matèria de PBC/FT. Analitzem quins aspectes concrets poden ser objecte de revisió per part del supervisor i per què, més enllà de tenir el manual en regla, cal poder-ne acreditar l'aplicació efectiva.

• L'avaluació de riscos de l'entitat, actualitzada i adaptada a la seva activitat real.
• Els expedients KYC dels clients, complets i degudament actualitzats.
• La identificació correcta del beneficiari efectiu en cada relació de negoci.
• L'evidència documental dels controls aplicats: qui els ha fet, quan i amb quin resultat.

El cas reforça el missatge d'aquesta edició: els controls formals, si no s'apliquen de manera efectiva, no eximeixen de responsabilitat. En paral·lel, es consolida el reforç de la transparència societària al Principat.

A nivell internacional, destaquem les novetats impulsades per l'AMLA (l'autoritat europea de lluita contra el blanqueig) i el GAFI, centrades en la supervisió, la detecció d'operacions sospitoses, els criptoactius i la consolidació de l'enfocament basat en el risc com a eix de tot el sistema preventiu.

Repassem les novetats regulatòries vinculades a les càmeres corporals, la intel·ligència artificial i el tractament de dades de localització, tres àmbits on la tecnologia avança més ràpid que la seva regulació.

També recollim les darreres actuacions de les autoritats europees de protecció de dades, orientades a reforçar i harmonitzar criteris d'aplicació entre estats membres, un aspecte especialment rellevant per a empreses amb activitat transfronterera.

Tanquem l'edició amb una reflexió pràctica: la importància de disposar de controls interns eficaços, actualitzats i adaptats als riscos reals de cada organització. Controls capaços de superar una revisió externa i de demostrar, amb evidència, que les mesures de prevenció s'apliquen de debò —no només sobre el paper.